我国是纳税大国，是世界上税负最重的国家之一。 公司的税负主要由其成本进项决定，“金税四期”体系上线后，以前通过买卖发票方式解决公司税负重的方法早已经行不通了，那企业税负压力那么大， 25%的企业所得税、20%的股东分红个税及其他税收，公司该如何解决税负难题？

金税四期重磅上线，大大小小的企业都对其严格的财税监管制度闻风丧胆。金税四期，不仅仅是税务方面，还会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。这意味着，企业更多的数据将被税局掌握，监控也呈现全方位、立体化。步入大数据和人工智能时代，金税四期也将实现智慧税务和智慧监管。

智慧稽查上线智慧稽查，简单理解是利用机器学习、PRA（机器人流程自动化）、语义理解等现代技术，建设一体化、无纸化、智能化的案件办理平台；并集成税务稽查分析工具，实现证据的自动采集、全面分析、固定归档、质量自检；同时还将稽查业务规则、标准和经验固化到系统中，实现自动取数、自动分析、自动生成文书报告、一件归档等功能。

它在发现违法企业、疑点线索分析、风险/手法感知预警、业务数据互动、违法状态研判五大方面表现尤为抢眼。同时，智慧稽查还拥有5大智能分析系统。可以说智慧稽查是金税四期的一大亮点。从国家税务局公开文件显示，金税四期大大增强了内部控制监督平台，其三项主体功能和三项配套功能如下：

金税四期之所以让人闻风丧胆，主要是因为其会在金税三期系统基础上，再加强各方面的监督管控。

一是加强“非税”业务方面的管控；二是信息共享：金税四期会建立一个人民银行、各部委以及以银行等各参与机构之间的通道；三是信息核查：企业相关人员的手机号、纳税情况、登记注册的信息，都会进行核查；四是“云化”贯通：完善“税费”全部数据、业务的全部流程，打造智慧监管、智能办税的良好环境。这些都体现出了现在智能化系统的强大，往后税务案件的处理速度、以及精确度方面都会有大幅度的提升。

问题已经出现，我们首先要做的就是分析难题所在环境，那么要解决企业税负问题，第一步一定要了解我国的税收优惠政策，通过寻找适合自己行业的税收优惠政策，来降低企业的整体税负压力。

小编根据多年的税收筹划经验，可以给大家以下参考方案：

一、西部大开发区域性税收优惠政策

企业可以在西部地区税收洼地设立子公司、分公司、迁移主体企业或直接设立新公司，享受西部大开发政策性企业所得税15%的税率。

二、有限公司（一般纳税人）税收奖励返还

企业也可以利用税收洼地，享受当地增值税和企业所得税的税收奖励返还政策(地方留存部分70%-90% )。

具体政策内容如下：

1 .增值税：返还地方留存部分的75%-90%

2 .企业所得税：返还地方留存部分的75%-90%；

3.税收奖励按月返还，当月纳税，当月税收奖励在账本上支持。

例如，某企业当月缴纳的增值税为1000万，企业所得税为800万，增值税地方财政为500万，奖励企业的500*90%=450万，具体税收奖励比例取决于企业的实际总纳税额(下月返还至账)。 在企业所得税地方留存320万，奖励企业320万*90%=288万，共计288+450=738万。

三、个人独资企业核定征收

企业在税收洼地注册个人独资企业，即可享受核定征收所得税的优惠政策。通过分包业务的方式，分散主体企业利润，解决企业成本难题，降低整体所得税税负压力。 个人独资企业可以直接享受园区的核征收政策；灵活用工合理合法地为企业规避社保，小编所在平台与全国各地税收优惠园区都有合作，有税务局授权自然人代征资质。 没有企业所得税，个人所得税核定征收为0.5%-2.1%，分红不交个人股息税，大大减轻了企业税负，综合税率为1.56%-3.16%。

税务筹划是每个企业成熟发展的必经之路，缺进项发票、缺成本票的企业必须通过以上合理合规税务筹划方式才能在未来经营路上无后顾之忧。

通过税收返还奖励政策帮助企业合法税务筹划，合规节税90%以上。